＜Elementary＞ Lesson No.30
Tax and Legal Explanation for Overseas Investor / 海外投資家向けの税務・法務説明
０．Greetings & Ice-break (2min.)｜挨拶と導入
0-1 Greetings
Let’s practice a short small talk that you can use to greet a business partner and start building a good relationship.
講師との挨拶を兼ねて、ビジネスパートナーと信頼関係を築くための短いスモールトークを練習してみましょう。
[Tips / 会話のヒント]
・Can you hear me clearly?
私の声はクリアに聞こえますか？
・How's your day going so far?
今日はどんな一日でしたか？
・Talk about one small topic (Work, Weather, News, Hometown, Sports event, etc.)
軽い話題について話しましょう（仕事、天気、ニュース、地元、スポーツイベントなど）
0-2 Introduction
In today’s lesson, we’ll learn about the following situation. Have you ever experienced something similar?
本日のレッスンでは以下のようなシチュエーションについて学びます。同様のシチュエーションを経験したことがありますか？
- If you have experience, please tell us what it was like, what was difficult, or what you learned.
経験があれば、どんな内容だったか、難しかったことや学んだことなどを教えて下さい。
- If you don’t have experience, try to imagine yourself handling that situation in English.
What do you think would be challenging?
経験がなければ、英語でその状況に対応しているところを想像してみましょう。どんなことが難しそうですか？
Situation / シチュエーション
An overseas investor considering Japanese real estate investment is seeking detailed explanations about tax treatment and legal regulations.
日本の不動産投資を検討する海外投資家が税務上の取り扱いや法的規制について詳細説明を求めている場面です。
1. Read (2 min)｜型を学ぶ
Let's read the following key sentences aloud!
下記の文章や単語を順番に音読しましょう！
1-1 Basic phrases
１．Let me explain each...（各...について説明させてください）
２．I will arrange a meeting with...（...との面談を手配いたします）
３．You can deduct expenses such as...（...などの経費を控除できます）
４．I will share a document that includes...（...を含む資料をお渡しいたします）
５．You need to follow...（...に従う必要があります）
６．I will provide a checklist to...（...するためのチェックリストをご提供いたします）
７．I feel more confident about...（...することに自信が持てました）
1-2 Essential words
１．subject（対象となる）
２．deduct（控除する）
３．accurate（正確な）
４．approximately（約）
５．detailed（詳細な）
６．major（大きな）
７．required（必要な）
８．smoothly（スムーズに）
９．confident（自信がある）
１０．forward（前へ）
2. Try (3 min)｜ロールプレイ練習
Let’s practice the role-play.
ロールプレイの練習をしましょう！
Situation / シチュエーション（Reference again）
An overseas investor considering Japanese real estate investment is seeking detailed explanations about tax treatment and legal regulations.
日本の不動産投資を検討する海外投資家が税務上の取り扱いや法的規制について詳細説明を求めている場面です。
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I'm interested in purchasing rental property in Tokyo. Could you explain the tax treatment for foreign investors?
（東京で賃貸物件の購入を検討しています。外国人投資家に対する税務上の取り扱いについて説明していただけますか？）
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
Certainly. Foreign investors are subject to income tax on rental income, property tax on the property itself, and inheritance tax if applicable. Let me explain each tax in detail so you can understand the total cost.
（承知しました。外国人投資家は賃貸収入に対する所得税、物件自体に対する固定資産税、そして該当する場合は相続税の対象となります。総コストをご理解いただけるよう、各税金について詳しく説明させてください。）
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
What is the income tax rate on rental income? Are there any deductions I can use to reduce the tax burden?
（賃貸収入に対する所得税率はどのくらいですか？税負担を軽減するために使える控除はありますか？）
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
The income tax rate depends on your total income and ranges from 5 percent to 45 percent. You can deduct expenses such as property management fees, repair costs, and depreciation. I will arrange a meeting with our tax specialist to help you prepare an accurate calculation.
（所得税率は総所得に応じて5パーセントから45パーセントの範囲です。物件管理費、修繕費、減価償却費などの経費を控除できます。正確な計算をお手伝いするため、税務専門家との面談を手配いたします。）
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I'm also concerned about property tax and inheritance tax. How much should I expect to pay annually?
（固定資産税と相続税についても心配しています。年間でどのくらい支払う必要がありますか？）
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
Property tax is approximately 1.4 percent of the assessed value each year. Inheritance tax depends on the property value and your relationship to the heir, but our legal partner can provide detailed guidance. I will share a document that includes estimated tax amounts based on your investment plan.
（固定資産税は評価額の約1.4パーセントが毎年かかります。相続税は物件価値と相続人との関係によりますが、提携している法律専門家が詳細なガイダンスを提供できます。投資計画に基づいた推定税額を含む資料をお渡しいたします。）
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
Are there any legal restrictions on foreign ownership of real estate in Japan?
（日本における外国人の不動産所有に法的制限はありますか？）
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
There are no major legal restrictions on foreign ownership of residential or commercial property in Japan. However, you need to follow the Foreign Exchange and Foreign Trade Act and report the purchase to the Bank of Japan within a certain period. I will provide a checklist to make sure you complete all required procedures smoothly.
（日本では住宅用または商業用不動産の外国人所有に大きな法的制限はありません。ただし、外国為替及び外国貿易法に従い、一定期間内に日本銀行へ購入を報告する必要があります。必要な手続きをスムーズに完了できるよう、チェックリストをご提供いたします。）
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
Thank you for the clear explanation. I feel more confident about moving forward with this investment.
（明確な説明をありがとうございます。この投資を進めることに自信が持てました。）
3. Use (4 min)｜ロールプレイ & 実践（空欄補完）
Let's perform the role-play and fill in the blanks by translating the Japanese into English!
空欄の日本語を英語に訳しながら、ロールプレイを実践してみましょう！
Situation / シチュエーション（Reference again）
An overseas investor considering Japanese real estate investment is seeking detailed explanations about tax treatment and legal regulations.
日本の不動産投資を検討する海外投資家が税務上の取り扱いや法的規制について詳細説明を求めている場面です。
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I'm interested in purchasing rental property in Tokyo. Could you explain the tax treatment for foreign investors?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
Certainly. Foreign investors are ［対象となる］ to income tax on rental income, property tax on the property itself, and inheritance tax if applicable. Let me explain each tax in detail so you can understand the total cost.
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
What is the income tax rate on rental income? Are there any deductions I can use to reduce the tax burden?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
The income tax rate depends on your total income and ranges from 5 percent to 45 percent. You can ［控除する］ expenses such as property management fees, repair costs, and depreciation. I will arrange a meeting with our tax specialist to help you prepare an ［正確な］ calculation.
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I'm also concerned about property tax and inheritance tax. How much should I expect to pay annually?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
Property tax is ［約］ 1.4 percent of the assessed value each year. Inheritance tax depends on the property value and your relationship to the heir, but our legal partner can provide ［詳細な］ guidance. I will share a document that includes estimated tax amounts based on your investment plan.
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
Are there any legal restrictions on foreign ownership of real estate in Japan?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
There are no ［大きな］ legal restrictions on foreign ownership of residential or commercial property in Japan. However, you need to follow the Foreign Exchange and Foreign Trade Act and report the purchase to the Bank of Japan within a certain period. I will provide a checklist to make sure you complete all ［必要な］ procedures ［スムーズに］.
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
Thank you for the clear explanation. I feel more confident about moving forward with this investment.
4. Challenge (7 min)｜応用実践
Let's perform the role-play and fill in the blanks by translating the Japanese into English!
空欄の日本語を英語に訳しながら、ロールプレイを実践してみましょう！
*Let's practice this part repeatedly until we can speak it smoothly.
このパートはスムーズにスピーキングできるようになるまで繰り返し練習しましょう。
Situation / シチュエーション（Reference again）
An overseas investor considering Japanese real estate investment is seeking detailed explanations about tax treatment and legal regulations.
日本の不動産投資を検討する海外投資家が税務上の取り扱いや法的規制について詳細説明を求めている場面です。
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I'm interested in purchasing rental property in Tokyo. Could you explain the tax treatment for foreign investors?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
Certainly. Foreign investors are subject to income tax on rental income, property tax on the property itself, and inheritance tax if applicable. ［総コストをご理解いただけるよう、各税金について詳しく説明させてください。］
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
What is the income tax rate on rental income? Are there any deductions I can use to reduce the tax burden?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
The income tax rate depends on your total income and ranges from 5 percent to 45 percent. ［物件管理費、修繕費、減価償却費などの経費を控除できます。］ ［正確な計算をお手伝いするため、税務専門家との面談を手配いたします。］
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I'm also concerned about property tax and inheritance tax. How much should I expect to pay annually?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
Property tax is approximately 1.4 percent of the assessed value each year. Inheritance tax depends on the property value and your relationship to the heir, but our legal partner can provide detailed guidance. ［投資計画に基づいた推定税額を含む資料をお渡しいたします。］
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
Are there any legal restrictions on foreign ownership of real estate in Japan?
🧑🎓【Student / Real Estate Sales Agent】:
There are no major legal restrictions on foreign ownership of residential or commercial property in Japan. However, you need to follow the Foreign Exchange and Foreign Trade Act and report the purchase to the Bank of Japan within a certain period. I will provide a checklist to make sure you complete all required procedures smoothly.
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
Thank you for the clear explanation. I feel more confident about moving forward with this investment.
\ If you have some extra capacity, give it a try（余力があればやってみましょう）/
5. Real-world application (5 min)｜実務応用
Let's speak freely with the phrases and flow we learned today. If you can, imagine your real job—it makes practice more effective.
本日学習した単語やフレーズ、会話の流れを思い出しながら、自由に話してみましょう。可能であれば、自身の実務を想像しながら話すと効果的です。
Situation / シチュエーション
An overseas investor is considering purchasing rental property in Tokyo and asks about tax treatment and legal restrictions.
The real estate sales agent explains income tax, property tax, inheritance tax, and legal procedures for foreign investors.
海外投資家が東京で賃貸物件の購入を検討しており、税務上の取り扱いと法的制限について質問している。
賃貸仲介営業は外国人投資家向けに所得税、固定資産税、相続税、法的手続きについて説明する。
👨💼【Teacher / Overseas Investor】:
I need to understand the tax obligations and legal requirements before I invest. Can you explain the key points?
（投資する前に税務上の義務と法的要件を理解する必要があります。重要なポイントを説明していただけますか？）
🧑🎓【Student / Your Role】:
(Free Speaking based on today's lesson)
Hints / ヒント
１．Explain each tax type（各税金の種類を説明する）
２．Arrange a meeting with specialists（専門家との面談を手配する）
３．Share a document with estimates（推定額を含む資料を共有する）
４．Provide a checklist for procedures（手続き用のチェックリストを提供する）
※This is not a role-play. Please speak until you finish your thoughts.
このパートはロールプレイ形式ではありません。最後まで通して話してみましょう。
6. Wrap-up (2 min) ｜レッスンの振り返り
Let's review today's lesson with your teacher!
今日のレッスンについて講師と振り返ってみましょう！
6-1 Comments from student
・Good points / 良かったところ・上手くできたところ
・Things to work on / 今後強化したいところ
6-2 Feedback from teacher
・Good points / 良かった点
・Things to work on / 今後の強化ポイント
・What to review / 復習ポイント
*6-3 Questions from student (if any)
Japanese translation（日本語訳）
1. Read (2min)（型を学ぶ）｜基本フレーズ
2. Try (4min)（ロールプレイ練習）｜型を使った練習
Let’s practice the role-play.
ロールプレイの練習をしましょう！
3. Use (7min)｜応用
Let’s perform the role-play and filling in the missing English!
英語を補完しながら、ロールプレイを実践してみましょう！
4. Challenge (7min)｜実践
Let’s perform the role-play and filling in the missing English!
英語を補完しながら、ロールプレイを実践してみましょう！
5. Wrap-up (3min) – レッスンの振り返り
"Let’s review today’s lesson with your teacher!”
「今日のレッスンについて講師と振り返ってみましょう！」
5-1. Comments from Student
- Good points / 良かったところ・上手くできたところ
- Things to work on / 今後強化したいところ
5-2. Feedback from Teacher
- Good points / 良かった点
- Things to work on / 今後の強化ポイント
- What to review / 復習ポイント
5-3. Question from Students (If any)